The Hong Kong Stock Exchange takes disciplinary action against ORIENTSEC INT and six former directors

智通財經 APP 獲悉，香港聯交所對東方匯財證券 (08001) 及六名前董事採取紀律行動。香港聯交所譴責東方匯財證券，向該公司前執行董事李雅貞女士、公司前獨立非執行董事蕭健偉先生、公司前獨立非執行董事陳敏儀女士作出董事不適合性聲明及譴責。向公司前獨立非執行董事鄧宗偉先生作出損害投資者權益聲明及譴責。批評公司前執行董事孫天欣女士以及公司前獨立非執行董事陸萱凌女士。

董事不適合性聲明是指聯交所認為，李女士、蕭先生及陳女士不適合擔任該公司或其任何附屬公司的董事或高級管理階層成員。損害投資者權益聲明是指聯交所認為，若鄧先生仍留任該公司董事會的董事，會損害投資者的權益。

本個案涉及董事會嚴重失職，未有妥善管理並監督該公司的放債業務。僅管借款人欠款違約情況增加，且核數師亦針對多筆貸款的執行性發出警號，但該公司的董事未採取行動以保障該公司的資產，導致該公司蒙受重大減值虧損。

據悉，2015 至 2022 年間，東方匯財證券向多名個人客户授出合共 3.78 億港元 (包括利息) 的多筆貸款，並將貸款期限延長。該公司在授出貸款或延長貸款期限前只進行了高級別的盡職審查，而沒有 (其中包括) 確保相關中國內地物業均有妥為登記為貸款抵押品，以便萬一借款人違約時該公司可對抵押品進行強制執行。

該公司的核數師早於 2018 年已提醒該公司的審核委員會，貸款抵押品並未登記，會導致抵押品的可強制執行性大大降低，並要求審核委員會將情況告知該公司。僅管核數師多番提醒及借款人多年來未能償還貸款本金及利息的大部分，但公司及其董事仍沒有採取足夠措施保護該公司的資產，還不斷延長貸款期限。

最終，所有借款人違約拖欠貸款，該公司於 2022/23 財政年度計提減值撥備 1.45 億港元。截至 2024 年 3 月 31 日，確認的減值損失總額為 1.81 億港元

內部監控審查發現，該公司有多項內部監控不足，導致其一直未能進行適當的盡職審查、登記貸款抵押品、採取足夠措施應對貸款違約，最終更無法保護本身資產。內部監控不足亦導致該公司未能識別到貸款及貨款延期構成須予公佈的交易，也因此沒有及時公佈有關交易或就其尋求股東批准。