10 問 10 答搞懂個人養老金

中新財經 4 月 21 日電（記者 李金磊）備受關注的個人養老金來了。

4 月 21 日，《國務院辦公廳關於推動個人養老金髮展的意見》，明確了個人養老金的參加範圍、制度模式、繳費水平、投資和領取等事項。

啥是個人養老金？

簡而言之，個人養老金是我國養老保險體系的第三支柱。

目前，我國養老保險體系第一支柱是基本養老保險，職工養老保險加上城鄉居民養老保險已經覆蓋超過 10 億人。第二支柱是企業年金和職業年金，已經覆蓋 5800 多萬人。

作為第三支柱的個人養老金制度，此前一直沒有出台，屬於一個短板，如今這一短板終於補齊。

有人認為個人養老金出台之後，目前繳納的養老保險就被替代了，未來養老要靠自己了，這其實是誤解。

誰可以參加？

根據意見，在中國境內參加城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的勞動者，可以參加個人養老金制度。

目前，參加基本養老保險的已經有 10 億多人，所以，等個人養老金全面推開後，這 10 億多人都能參加個人養老金制度。

需要注意的是，個人養老金並非是強制繳納的，而是個人自願參加的。

繳費多少？

意見明確，個人養老金實行個人賬户制度，繳費完全由參加人個人承擔，實行完全積累。

參加人通過個人養老金信息管理服務平台，建立個人養老金賬户。參加人每年繳納個人養老金的上限為 12000 元。

個人養老金完全是個人繳費，這跟在單位參加職工養老保險不同，在單位繳納職工養老保險，是單位和職工共同繳費。

如何投資？

個人養老金資金賬户資金用於購買符合規定的銀行理財、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等運作安全、成熟穩定、標的規範、側重長期保值的滿足不同投資者偏好的金融產品，參加人可自主選擇。

參與個人養老金運行的金融機構和金融產品由相關金融監管部門確定，並通過信息平台和金融行業平台向社會發布。

跟銀行存款有啥區別？

意見發佈之後，不少網友提出疑問，個人養老金跟我自己去銀行存款有啥區別？

中國社科院世界社保研究中心執行研究員張盈華對中新財經 “中國新觀察” 欄目表示，個人養老金跟個人存款有很大區別：

第一，個人養老金在一定額度內有個人所得税的優惠。第二，對接個人養老金的投資產品都是經過遴選的合格產品，兼顧安全性和盈利性；第三，個人養老金採取賬户封閉管理，一般不允許提前支取，是 “化短為長” 的資產管理手段。

根據意見，國家制定税收優惠政策，鼓勵符合條件的人員參加個人養老金制度並依規領取個人養老金。

這是不是國產版的 401（k）？

張盈華解釋，美國的 401（k）其實是企業年金，需要單位和個人共同繳費，而個人養老金完全是個人繳費，類似於 IRA（個人退休賬户）。

個人養老金如何領取？

根據意見，參加人達到領取基本養老金年齡、完全喪失勞動能力、出國（境）定居，或者具有其他符合國家規定的情形，經信息平台核驗領取條件後，可以按月、分次或者一次性領取個人養老金，領取方式一經確定不得更改。

領取時，應將個人養老金由個人養老金資金賬户轉入本人社會保障卡銀行賬户。參加人死亡後，其個人養老金資金賬户中的資產可以繼承。

有何突破和亮點？

“相比 2018 年開始的税收遞延型個人商業養老保險，此次文件有了許多新突破”，張盈華認為，合格個人養老金產品多樣化，滿足參加人的多樣化需求；個人養老金產品供給主體多元化，各類金融機構均可競爭加入，大大拓寬市場主體參與度；參與人的消費選擇權多樣化，個人可在各種合規機構或渠道開立賬户和選擇購買個人養老金產品，參與便利性大大提高。

同時，張盈華建議，可以允許在特殊情況下（例如重大疾病、應急、必要的教育培訓等）有限度的提前支取，並對補税、歸還等作出規定，增進賬户管理的彈性。

帶來什麼利好？

張盈華認為，個人養老金有助於推進多層次、多支柱養老保險體系建設，可以豐富大家的養老選擇，同時也對資本市場有一定好處，一是可增加長期資金的供給，二是有利於投資的長期性。

業內人士分析，由於個人養老金主要面向風險偏好相對較低的投資需求，追求長期的絕對收益，對安全性和穩健性要求較高。個人養老金的大力發展，預計將帶動長期增量資金配置相對穩健的產品。

現在就能買嗎？

根據意見，人力資源社會保障部、財政部要加強指導和協調，結合實際分步實施，選擇部分城市先試行 1 年，再逐步推開。

張盈華表示，此次試點週期一年，應密切跟蹤試點，及時公佈合格個人養老金產品目錄、合格機構條件等，同時做好公眾宣傳，提高對個人養老金的認知。（完）