负债收入比率

定义

负债收入比率（Debt-to-Income Ratio, DTI）是衡量一个人或企业的每月债务支付与每月总收入之间关系的比率。该比率用于评估借款人偿还债务的能力。较高的负债收入比率通常表示借款人负担较重的债务，偿还债务的能力较弱，风险较大；较低的比率则表示债务负担较轻，偿还能力较强。计算公式为：负债收入比率 = 每月债务总额 / 每月总收入。

起源

负债收入比率的概念起源于金融机构对借款人信用风险的评估需求。随着信贷市场的发展，银行和贷款机构需要一种简单而有效的方法来评估借款人的偿还能力。20 世纪中期，随着消费信贷的普及，负债收入比率逐渐成为评估个人和企业信用风险的重要指标。

类别和特征

负债收入比率主要分为前端比率和后端比率。前端比率仅考虑住房相关的债务，如房贷，而后端比率则包括所有类型的债务，如车贷、信用卡债务等。前端比率通常用于评估购房者的偿还能力，而后端比率则用于全面评估借款人的整体债务负担。较低的负债收入比率通常被视为财务健康的标志，因为它表明借款人有更多的收入用于其他支出和储蓄。

案例研究

案例一：假设某公司每月总收入为 100,000 元，而每月债务总额为 40,000 元，则其负债收入比率为 40%。这表明公司有 40% 的收入用于偿还债务，可能会影响其财务灵活性。案例二：某个人的每月总收入为 20,000 元，而每月债务总额为 5,000 元，其负债收入比率为 25%。这表明该个人的债务负担较轻，偿还能力较强，可能更容易获得贷款。

常见问题

常见问题包括如何降低负债收入比率以及该比率的理想水平是多少。通常，降低负债收入比率的方法包括增加收入或减少债务。理想的负债收入比率因人而异，但一般认为低于 36% 是较为健康的水平。