风险加权资产
风险加权资产用于确定银行根据其贷款活动和其他资产的风险情况必须持有的最低资本量。这样做是为了降低破产风险并保护存款人。银行的风险越大，需要越多的资本。资本要求是基于对每种类型的银行资产的风险评估。例如，用信用证担保的贷款被认为比用抵押担保的抵押贷款更具风险，因此需要更多的资本。
风险加权资产
定义
风险加权资产（Risk-Weighted Assets, RWA）是用于确定银行根据其贷款活动和其他资产的风险情况必须持有的最低资本量的指标。通过对不同类型资产的风险进行评估，银行可以计算出需要持有的资本量，以降低破产风险并保护存款人。
起源
风险加权资产的概念起源于 1988 年的巴塞尔协议（Basel Accord），该协议由巴塞尔银行监管委员会（Basel Committee on Banking Supervision, BCBS）制定，旨在提高全球银行系统的稳定性。巴塞尔协议引入了资本充足率的概念，并规定了银行必须持有的最低资本量。
类别与特点
风险加权资产主要分为以下几类：
- 信用风险加权资产：包括贷款、债券等，依据借款人的信用状况进行风险评估。例如，用信用证担保的贷款被认为比用抵押担保的抵押贷款更具风险，因此需要更多的资本。
- 市场风险加权资产：包括银行持有的交易账户中的证券和其他金融工具，依据市场波动性进行风险评估。
- 操作风险加权资产：包括因内部系统、人员或外部事件导致的损失风险。
具体案例
案例 1：某银行向一家小企业发放了一笔无担保贷款。由于小企业的信用风险较高，这笔贷款的风险权重较高，银行需要为这笔贷款持有更多的资本。
案例 2：同一家银行向一位个人客户发放了一笔抵押贷款。由于有房产作为抵押，这笔贷款的风险权重较低，银行需要为这笔贷款持有的资本相对较少。
常见问题
问：为什么不同类型的资产需要不同的资本量？
答：不同类型的资产具有不同的风险水平。高风险资产可能导致更大的损失，因此需要更多的资本来缓冲潜在的损失。
问：如何计算风险加权资产？
答：银行根据巴塞尔协议的规定，对每种类型的资产进行风险评估，并根据风险权重计算出需要持有的资本量。
