風險加權資產
風險加權資產用於確定銀行根據其貸款活動和其他資產的風險情況必須持有的最低資本量。這樣做是為了降低破產風險並保護存款人。銀行的風險越大，需要越多的資本。資本要求是基於對每種類型的銀行資產的風險評估。例如，用信用證擔保的貸款被認為比用抵押擔保的抵押貸款更具風險，因此需要更多的資本。
風險加權資產
定義
風險加權資產（Risk-Weighted Assets, RWA）是用於確定銀行根據其貸款活動和其他資產的風險情況必須持有的最低資本量的指標。通過對不同類型資產的風險進行評估，銀行可以計算出需要持有的資本量，以降低破產風險並保護存款人。
起源
風險加權資產的概念起源於 1988 年的巴塞爾協議（Basel Accord），該協議由巴塞爾銀行監管委員會（Basel Committee on Banking Supervision, BCBS）制定，旨在提高全球銀行系統的穩定性。巴塞爾協議引入了資本充足率的概念，並規定了銀行必須持有的最低資本量。
類別與特點
風險加權資產主要分為以下幾類：
- 信用風險加權資產：包括貸款、債券等，依據借款人的信用狀況進行風險評估。例如，用信用證擔保的貸款被認為比用抵押擔保的抵押貸款更具風險，因此需要更多的資本。
- 市場風險加權資產：包括銀行持有的交易賬户中的證券和其他金融工具，依據市場波動性進行風險評估。
- 操作風險加權資產：包括因內部系統、人員或外部事件導致的損失風險。
具體案例
案例 1：某銀行向一家小企業發放了一筆無擔保貸款。由於小企業的信用風險較高，這筆貸款的風險權重較高，銀行需要為這筆貸款持有更多的資本。
案例 2：同一家銀行向一位個人客户發放了一筆抵押貸款。由於有房產作為抵押，這筆貸款的風險權重較低，銀行需要為這筆貸款持有的資本相對較少。
常見問題
問：為什麼不同類型的資產需要不同的資本量？
答：不同類型的資產具有不同的風險水平。高風險資產可能導致更大的損失，因此需要更多的資本來緩衝潛在的損失。
問：如何計算風險加權資產？
答：銀行根據巴塞爾協議的規定，對每種類型的資產進行風險評估，並根據風險權重計算出需要持有的資本量。
