高級內部評級法
高級內部評級法（AIRB）是一種信用風險測量方法，要求金融機構內部計算所有風險組件。高級內部評級法（AIRB）可以幫助機構減少其資本要求和信用風險。
除了基本的內部評級法（IRB）估算外，高級方法還使用違約損失率（LGD）、違約敞口（EAD）和違約概率（PD）來評估違約風險。這三個要素有助於確定風險加權資產（RWA），其計算基於總資本要求的百分比。
高級內部評級法（AIRB）
定義
高級內部評級法（AIRB）是一種信用風險測量方法，要求金融機構內部計算所有風險組件。高級內部評級法（AIRB）可以幫助機構減少其資本要求和信用風險。
起源
AIRB 方法起源於巴塞爾協議 II（Basel II），該協議於 2004 年由巴塞爾銀行監管委員會發布。巴塞爾協議 II 旨在通過更精細的風險管理方法來增強銀行體系的穩定性。AIRB 是其中的一部分，允許銀行使用內部模型來評估信用風險。
類別與特點
AIRB 方法主要包括以下三個關鍵要素：
- 違約概率（PD）：這是借款人在特定時間段內違約的可能性。
- 違約損失率（LGD）：這是在借款人違約後，金融機構可能遭受的損失比例。
- 違約敞口（EAD）：這是在借款人違約時，金融機構的未償還金額。
這些要素共同作用，幫助銀行計算風險加權資產（RWA），從而確定所需的資本要求。
相似概念對比
與基本內部評級法（IRB）相比，AIRB 方法更加複雜和精細。基本 IRB 方法只允許銀行估算違約概率（PD），而違約損失率（LGD）和違約敞口（EAD）則由監管機構提供的標準值確定。AIRB 方法則要求銀行自行計算所有三個要素，從而提供更精確的風險評估。
具體案例
案例一：某大型銀行的應用
某大型銀行採用 AIRB 方法來評估其貸款組合的信用風險。通過內部模型，該銀行計算出每個借款人的違約概率（PD）、違約損失率（LGD）和違約敞口（EAD）。這些數據幫助銀行更準確地確定其風險加權資產（RWA），從而優化資本配置，降低資本要求。
案例二：中小銀行的挑戰
某中小銀行嘗試採用 AIRB 方法，但由於缺乏足夠的數據和技術支持，面臨較大挑戰。該銀行最終選擇繼續使用基本 IRB 方法，同時逐步積累數據和經驗，以期未來能夠轉向 AIRB 方法。
常見問題
問題一：為什麼銀行要採用 AIRB 方法？
採用 AIRB 方法可以幫助銀行更準確地評估信用風險，從而優化資本配置，降低資本要求。
問題二：AIRB 方法的主要挑戰是什麼？
主要挑戰包括數據的準確性和完整性、模型的複雜性以及技術和人力資源的投入。
